상속세는 부모님이나 가족으로부터 재산을 물려받을 때 내야 하는 세금입니다. 금액이 적지 않기 때문에 면제받을수는 없는지, 얼마나 내야하는지 궁금할 수 있는데요.
특히 최근에는 정부에서 유산취득세 도입을 검토하고 있어 더 관심이 집중되고 있습니다.
오늘은 상속세 면제 한도액과 상속세율에 대해 알아보겠습니다. 평소 상속세에 대해 궁금했다면, 쉽고 정확하게 알려드리니 꼭 끝까지 읽어보세요!
📌 이 글을 읽고 나면?
✔️ 상속세 면제 한도를 쉽게 이해할 수 있다.
✔️ 현재 상속세율이 얼마나 되는지 알 수 있다.
✔️ 상속세를 절세하는 방법도 배울 수 있다.
미리 상속세를 계산 해 보고 싶다면? 아래에서 확인하세요!
상속세란,
상속세는 말 그대로 누군가 사망했을 때 남긴 재산을 상속받을 때 부과되는 세금입니다.
즉, 부모님이 돌아가시고 자녀가 집이나 현금을 물려받으면 상속세를 내야합닌다.
✔️ 상속세를 내야 하는 경우
✅ 부모님, 배우자가 사망했을 때 재산을 상속받는 경우
✅ 일정 금액 이상의 재산을 물려받을 경우 (상속세 면제 한도 초과 시)
❓ 상속세는 모든 사람이 내야 할까?
→ 아닙니다! 일정 금액 이하의 상속은 세금이 면제됩니다. 그래서 우리가 꼭 알아야 하는 것이 바로 상속세 면제 한도입니다.
상속세 면제 한도액 기준은?
정부에서는 상속세를 무조건 다 걷는 것이 아니라, 일정 금액 이하의 상속은 세금을 내지 않아도 되도록정해두었습니다.
💡 예를 들어볼까요?
- 아버지가 돌아가시면서 4억 원의 재산을 남겼다면?
→ 기본 공제 5억 원 이하이므로 상속세는 0원! - 어머니가 돌아가시면서 10억 원을 남겼고, 배우자가 상속받는다면?
→ 배우자 상속 공제 덕분에 세금을 내지 않을 수도 있음!
✔️ 배우자가 상속받을 때 면제 한도
배우자가 상속을 받으면 최대 30억 원까지 상속세가 면제됩니다.
하지만 "배우자 상속 공제"를 받기 위해서는 피상속인(사망한 사람)의 전체 재산 중에서 배우자의 상속 비율이 어느 정도 되는지도 중요합니다.
📌 배우자 상속 공제 계산법
👉 최소 5억 원 ~ 최대 30억 원까지 공제
즉, 상속 재산이 많아도 배우자가 상속받는 비율에 따라 최대 30억 원까지 세금 없이 받을 수 있습니다.
✔️ 자녀가 상속받을 때 면제 한도
자녀가 상속을 받으면 배우자처럼 큰 금액이 면제되지 않습니다. 기본적으로 5억 원까지 공제됩니다.
📌 기본 공제 금액
✅ 자녀가 단독으로 상속받을 경우: 5억 원 공제
✅ 배우자와 함께 상속받을 경우: 배우자는 30억 원까지, 자녀는 추가 공제 없음
💡 즉, 상속 재산이 5억 원 이하라면 상속세가 발생하지 않아요!
상속세율은 어떻게 될까?
상속세율은, 상속받는 금액이 많아질수록 세율이 높아지는 누진세 방식입니다. 쉽게 설명하면, "돈을 많이 물려받을수록 세금이 많이 붙는다"고 이해하면 됩니다.
📌 상속세율표
💡 예를 들어볼까요?
- 8억 원을 상속받았다면?
→ 5억 원까지는 20%, 나머지 3억 원은 30% 세율 적용
→ 세금 계산이 복잡해지지만, 대략 1억 9천만 원 정도의 상속세가 부과될 수 있음 - 40억 원을 상속받았다면?
→ 30억 원까지는 40%, 나머지 10억 원은 50% 세율 적용
→ 대략 17억 원 이상의 상속세가 발생 가능
💡 즉, 많이 받을수록 세금도 많아진다!
상속세 절세방법 3가지
상속세를 줄이기 위한 절세방법에는 몇 가지 전략이 필요한데요, 아래 3가지 전략을 확인 해 보시기 바랍니다.
✅ 1. 사전 증여를 활용하자!
상속세는 한 번에 큰돈을 물려받으면 세금이 많이 붙지만, 미리 조금씩 증여하면 절세할 수 있습니다.
단, 증여세도 일정 금액 이상이면 세금이 부과되니, 적절한 금액으로 나누어 증여하는 것이 좋습니다.
✔️ 성인 자녀에게 10년간 5천만 원까지 증여세 없이 증여 가능
✔️ 미성년 자녀는 10년간 2천만 원까지 증여세 없이 가능
✅ 2. 부동산을 미리 분산시켜라!
상속세는 부동산 가치에 따라 결정됩니다. 부동산 가격이 급등하기 전에 미리 증여하면 상속세 부담을 줄일 수 있습니다.
현금 대신, 공시지가가 낮은 부동산으로 상속받으면 세금 부담을 줄일 수있습니다.
✅ 3. 상속세 전문가와 상담하기
상속세는 개인이 알아서 준비하다가 놓치는 부분도 있을 수 있기 때문에, 세무사와 상담 후 정확하게 준비하는 것이 가장 확실한 절세 방법입니다.
상속세 개편안, 유산취득세란? (예고편)
최근 정부에서는 상속세 개편안으로 "유산취득세" 도입을 검토하고 있습니다.
💡 기존에는 전체 유산에 대해 세금을 부과했다면,
💡 유산취득세는 각 상속인이 상속받는 금액에 따라 개별 과세하는 방식입니다.
이 부분에 대해서는 다음 글에서 더 자세히 설명드릴게요!
상속세, 미리 대비하면 절세할 수 있다
✔️ 상속세 면제 한도는 배우자 최대 30억 원, 자녀 5억 원
✔️ 상속세율은 10%~50%의 구간별 차등 적용
✔️ 미리 증여하고, 세무 상담을 받아 준비하면 얼마든지 절세가 가능!
✔️ 상속세 개편안 유산취득세 도입 가능성도 주목해야 함
